ПРОТОКОЛ
№ РД-21-191/23.09.2010 г.
Днес, 23.09.2010 г. в гр. София, Трайчо Димитров Трайков – министър на икономиката, енергетиката и туризма, в качеството си на упражняващ правата на държавата, като едноличен собственик на капитала на “Българска агенция за експортно застраховане” (БАЕЗ) ЕАД, гр. София, разгледа въпроси от компетентността на Общото събрание на дружеството, при следния дневен ред:
1.Назначаване на регистрирани одитори за проверка и заверка на годишния финансов отчет за 2010 година.
На основание чл. 102, ал. 1 от Кодекса за застраховането, чл. 219, ал. 2, чл. 221, т. 6, чл. 232а, и чл. 248 от Търговския закон, чл. 40к от Закона за независимия финансов одит, чл. 8, ал. 1, чл. 9 и чл. 12, т. 5 от Правилника за реда за упражняване правата на държавата в търговските дружества с държавно участие в капитала, приет с ПМС № 112/23.05.2003 г, във връзка с чл. 38, ал.1 от Закона за счетоводството, Протокол № 14/02.09.2010 г. от заседание на Одитния комитет на “БАЕЗ” ЕАД и писмо вх. № 94-00-88/03.09.2010 г. на Одитния комитет на дружеството, взе следните
РЕШЕНИЯ:
І. Назначава регистрираните одитори – Стоян Иванов Дурин, диплом № 0001 и Димитър Желязков Желязков, диплом № 0002 при условията, предложени в офертата за одитори на “БАЕЗ” ЕАД, гр. София за 2010 година.
Регистрираните одитори имат следните задължения:
1. Да извършат проверка и заверка на годишния финансов отчет за 2010 г. на “БАЕЗ” ЕАД, гр. София, съгласно Закона за счетоводството.
2. Да заверят с подпис и печат: баланса, отчета за приходите и разходите, отчета за паричния поток и отчета за собствения капитал.
3. Да представят доклад за: заверка, заверка с резерви или отказ от заверка, в резултат от извършената проверка на годишния финансов отчет.
4. Да информират своевременно Министерство на икономиката, енергетиката и туризма за констатирани нарушения и слабости, съгласно Правилника за реда за упражняване правата на държавата в търговските дружества с държавно участие в капитала, приет с ПМС №112/23.05.2003 година.
5. При заверка с резерви за предходната отчетна година да съдействат за тяхното отстраняване през следващата.
6. Да оказват лично методическа помощ до окончателното счетоводно приключване на счетоводната година и да предлагат мерки за подобряване дейността на дружеството.
7. Да представят в Министерство на икономиката, енергетиката и туризма списък с имената на сътрудниците си (след получаване на настоящето Протоколно решение), ако използват такива.
Възлага на изпълнителния директор да връчи екземпляр от Протоколното решение на регистрираните одитори и да ги запознае с изискванията на Министерство на икономиката, енергетиката и туризма, включени в гореспоменатите точки.
Одобреното от Министерство на икономиката, енергетиката и туризма възнаграждение е окончателно и не се допускат други последващи договори или анекси между дружеството и одиторите, касаещи допълнително заплащане на одиторите.
При постигнато съгласие, възлага на изпълнителният директор, след одобрение на Одитния комитет на дружеството да сключи договор с регистрираните одитори за проверката и заверката на годишния финансов отчет за съответната година. Екземпляр от договора да се представи в Министерство на икономиката, енергетиката и туризма и на Одитния комитет на дружеството, както и утвърдената програма за одит на дружеството.
Завереният годишен финансов отчет и докладът за заверката да се представят от изпълнителния директор на Министерството на икономиката, енергетиката и туризма в сроковете, съгласно Закона за счетоводството.
При непостигане на съгласие с регистрираните одитори или при констатирано неизпълнение на договора за проверката и заверката на годишния финансов отчет, изпълнителният директор незабавно да уведоми Министерство на икономиката, енергетиката и туризма и Одитния комитет на дружеството.
ТРАЙЧО ТРАЙКОВ
Министър на икономиката,енергетиката и туризма