ПРОТОКОЛ
№ РД-21-108/20.08.2013 г.
Днес, 20.08.2013 г. в гр. София, Драгомир Велков Стойнев – министър на икономиката и енергетиката, в качеството си на упражняващ правата на държавата, като едноличен собственик на капитала на “Българска агенция за експортно застраховане” (“БАЕЗ”) ЕАД, гр. София, разгледа въпроси от компетентността на Общото събрание на дружеството, при следния дневен ред:
Точка единствена: Назначаване на регистриран одитор за проверка и заверка на годишния финансов отчет на дружеството за 2013 г.
На основание чл. 102, ал. 1 от Кодекса за застраховането, чл. 219, ал. 2, чл. 221, т. 6, чл. 232а, и чл. 248 от Търговския закон, чл. 40к от Закона за независимия финансов одит, чл. 8, ал. 1, чл. 9 и чл. 12, т. 5 от Правилника за реда за упражняване правата на държавата в търговските дружества с държавно участие в капитала, приет с ПМС № 112/23.05.2003 г, във връзка с чл. 38, ал.1 от Закона за счетоводството, Протокол № 38/02.08.2013 г. от заседание на Одитния комитет на “БАЕЗ” ЕАД и писмо вх. № 26-Б-369/05.08.2013 г. на Одитния комитет на дружеството, взе следните
РЕШЕНИЯ:
По точка еденствена: Назначава Специализираното одиторско предприятие “Грант Торнтон” ООД, гр. София, рег. № 32 от списъка на регистрираните одитори, членове на ИДЕС в България за одитор на “БАЕЗ” ЕАД, гр. София за 2013 година при условията, предложени в офертата – обща цена на одита 5 600 лева, без ДДС, работни часове за проверка и заверка – 212 часа и работни часове за текущи консултации – 30 часа.
Специализираното одиторско предприятие има следните задължения:
1. Да извърши проверка и заверка на годишния финансов отчет за 2013 г. на “БАЕЗ” ЕАД, гр. София, съгласно Закона за счетоводството.
2. Да завери с подпис и печат: баланса, отчета за приходите и разходите, отчета за паричния поток и отчета за собствения капитал.
3. Да представи доклад за: заверка, заверка с резерви или отказ от заверка, в резултат от извършената проверка на годишния финансов отчет.
4. Да информира своевременно Министерство на икономиката и енергетиката за констатирани нарушения и слабости, съгласно Правилника за реда за упражняване правата на държавата в търговските дружества с държавно участие в капитала, приет с ПМС №112/23.05.2003 година.
5. При заверка с резерви за предходната отчетна година да съдейства за тяхното отстраняване през следващата.
6. Да оказва лично методическа помощ до окончателното счетоводно приключване на счетоводната година и да предлагат мерки за подобряване дейността на дружеството.
7. Да представи в Министерство на икономиката и енергетиката списък с имената на сътрудниците си (след получаване на настоящето Протоколно решение), ако използват такива.
Възлага на изпълнителния директор да връчи екземпляр от Протоколното решение на регистрирания одитор и да го запознае с изискванията на Министерство на икономиката и енергетиката, включени в гореспоменатите точки.
Одобреното от Министерство на икономиката и енергетиката възнаграждение е окончателно и не се допускат други последващи договори или анекси между дружеството и одитора, касаещи допълнително заплащане на одитора.
При постигнато съгласие, възлага на изпълнителният директор, след одобрение на Одитния комитет на дружеството да сключи договор с регистрирания одитор за проверката и заверката на годишния финансов отчет за съответната година. Екземпляр от договора да се представи в Министерство на икономиката и енергетиката и на Одитния комитет на дружеството, както и утвърдената програма за одит на дружеството.
Завереният годишен финансов отчет и докладът за заверката да се представят от Изпълнителния директор на Министерството на икономиката и енергетиката в сроковете, съгласно Закона за счетоводството.
При непостигане на съгласие с регистрирания одитор или при констатирано неизпълнение на договора за проверката и заверката на годишния финансов отчет, Изпълнителният директор незабавно да уведоми Министерство на икономиката и енергетиката и Одитния комитет на дружеството.